中新經緯9月30日電 (薛宇飛)近日，華寶基金旗下華寶中證100ETF聯接C的分紅公告引發關註，該只基金C類份額進行了較大比例分紅，A類份額沒有同步分紅。
同時，該份分紅公告中的金額存在前後矛盾之處。有機構分析，公告疑似將應分配金額寫錯了。就此次分紅內容，中新經緯聯系了華寶基金相關人士，但截至發稿未獲回復。
A、C份額沒有同步分紅
根據華寶中證100ETF聯接C的分紅公告，該份額以2024年9月11日為收益分配基準日，進行2024年第一次分紅，分紅物件為權益登記日登記在冊的C類基金份額所有基金份額持有人。而與此同時，華寶中證100ETF聯接A並沒有釋出分紅公告。
目前，該產品的基金經理為陳建華。根據披露，陳建華曾在南方證券上海分公司工作，於2007年8月加入華寶基金，先後在研究部、量化投資部任助理分析師、數量分析師、基金經理助理等職務。2012年，他開始管理公募基金產品。
同一只產品的不同份額沒有同步分紅，引起市場關註。不過，在華寶中證100ETF聯接A、C的基金合約中，並未約定A、C份額必須同步分紅。在基金合約中的「收益分配原則」中規定，該基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權，但由於A基金份額不收取銷售服務費，而C基金份額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同。
對此，天相投顧基金評價中心對中新經緯表示，根據該中心的【基金行業數據】(截至2024年8月)顯示，今年以來，共有3691只公募基金進行了分紅(不同份額分開統計)，經統計，產品不同份額之間不同步分紅的現象還是較為普遍，不同步分紅的產品型別，共涉及到10個天相基金二級分類。以與華寶中證100ETF聯接C相似的產品為例，2024年6月22日，鵬華基金釋出【鵬華基金管理有限公司關於鵬華滬深300交易型開放式指數證券投資基金聯接基金(LOF)A2024年第1次分紅公告】，該產品只對A份額進行了分紅，而C份額未進行分紅。
應分配金額被指「大機率填錯了」
根據華寶中證100ETF聯接C的分紅公告，基準日基金份額凈值為1.3525元，基準日基金可供分配利潤約為2.12億元，按照基金合約約定的分紅比例計算的應分配金額約為0.21億元，分紅方案為2.7元/10份基金份額。
根據應分配金額與分紅方案推算，截至9月11日的收益分配基準日，華寶中證100ETF聯接C的份額約為7846.56萬份。而根據1.3525元的單位凈值，截至基準日當天，C類份額的資產凈值約為1.06億元。據華寶中證100ETF聯接2024年中報披露，截至上半年末，C類份額共計有818.97萬份，資產凈值約為1176.18萬元。若推算數據成立，在不到2個半月的時間裏，C類份額的份額數量凈增加超過7000萬份，增長約8.58倍；資產凈值也增加近8倍。
但是，天相投顧基金評價中心認為，推算出來的1.06億元的資產凈值，小於分紅公告中的可供分配利潤2.12億元，數據存在明顯矛盾。C類份額此次分紅的權益登記日和除息日為9月24日，在中國證監會資本市場電子化資訊披露平台查詢發現，該產品基金凈值於當日進行了除息，單份額分紅0.27元，與分紅公告中每10份分紅2.7元一致，可以認為此數據應該無誤。
「結合華寶中證100ETF來看，其份額數據由2024年6月30日的7.68億份，增至2024年9月11日的26.12億份，規模增加近14億元。若其新增份額主要由華寶中證100ETF聯接C貢獻的話，華寶中證100ETF聯接C的測算規模為10.31億元可能性較大。那分紅公告中，應分配金額大機率是填錯了，應與可分配利潤相等，為2.12億元。」天相投顧基金評價中心分析。
從7月1日至9月11日華寶中證100ETF聯接C的凈值走勢看，C類份額的單位凈值整體呈現下跌走勢，從6月30日收盤時的1.4362元，降至9月11日的1.3525元，累計下跌約5.83%。既然收益走勢較弱，誰會在這一階段大量申購C類份額？由於相關數據的公布尚需時日，暫時不清楚是機構投資者買入，還是個人投資者申購。
截至目前，華寶基金並未就華寶中證100ETF聯接C分紅內容釋出更正公告。天相投顧基金評價中心表示，具體申購、贖回及分紅數據，需待基金年報公布後方可查詢。
