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7月25日晚間， 佳禾智能 (300793)公告，公司擬以現金方式收購東莞市佳超五金科技有限公司（簡稱「佳超科技」）51%股權，此次股權交易總額預估值暫定為2.3億元。
佳超科技是一家專業從事 新能源 動力 電池 模組銅鋁軟連線、硬連線的研發、生產及銷售於一體的高新科技公司。該公司隸屬於佳華興集團旗下，佳華興集團總部位於香港，業務涵蓋精密零部件的研發制造及銷售，產品包括動力 電池 軟連線、精密CNC車件、五金沖壓件、精密彈簧、記憶彈簧等。
具體到估值測算，基於協定簽署前賣方向買方披露的財務數據，經各方協商，佳超科技的整體預估值暫定為4.5億元。若佳超科技經審計的2023年扣非凈利潤不低於1346.4萬元的95%，經審計2023年凈資產不低於7367.02萬元和主營業務收入不低於3.05億元，且經審計2024年一季度主營業務收入不低於8985.38萬元、扣非凈利潤結果不低於789.69萬元的95%等相關要求，則以佳超科技業績承諾2024年、2025年、2026年和2027年經審計扣非凈利潤的平均數為基準，估值約10倍。
但若佳超科技相關數據未達上述要求，則估值由賣方、買方另行協商，且公司有權提前終止交易，相關費用由賣方承擔。
業績承諾方面，賣方承諾，佳超科技在2024年至2027年的營業收入分別不低於5億元、6億元、7.2億元、8.6億元，合計26.8億元；佳超科技在2024年至2027年的扣非凈利潤分別不低於3200萬元、4000萬元、4800萬元、5600萬元，合計1.76億元。
本次收購交易也將分四期完成，除首期外，剩余三期將分別對應佳超科技完成2025年至2027年業績承諾時支付。
本次交易完成後， 佳禾智能 將享有佳超科技過半數的董事席位，初步確定佳超科技董事會人數為5位， 佳禾智能 享有3席，賣方享有2席。各方確認董事會決議施行過半數透過的原則。業績承諾期內，佳超科技總經理由賣方擔任，財務負責人由佳禾智能委派。佳超科技的日常經營由賣方經營層決定及負責。
佳禾智能表示，本次收購符合公司的整體戰略規劃，如本次股權收購事項順利實施，有利於公司拓展業務領域，提升公司盈利能力，為公司提供更多的商業機會和增長潛力。透過整合雙方的資源優勢，形成協同效應，提升公司整體營運效率及市場競爭力。
佳禾智能是一家專業從事電聲產品的設計研發、制造、銷售的高新技術企業，是國內領先的電聲產品制造商。公司主營業務收入主要來源於耳機、音箱和 智能穿戴 類等產品。
今年6月，佳禾智能在接受調研時表示，公司未來的發展藍圖將致力於深化在 消費電子 領域的耕耘，以音訊產品為核心，逐步拓展至周邊的 消費電子 產品。目前，公司的產品線涵蓋了耳機、音箱、骨傳導耳機/眼鏡、智能手錶以及AR/VR器材等。未來計劃進一步拓展至新型 儲能 產品、小家電和 智能家居 等多元化領域，以滿足市場和消費者不斷變化的需求。
