經濟觀察網 記者 劉穎 8月29日，廈門銀行股份有限公司（601187.SH，下稱「廈門銀行」）開盤大跌，盤中跌幅一度超過8%，最終收於4.96元/股，跌幅為6.94%，領跌銀行股。
股價大跌背後，廈門銀行交出了一份營業收入（下稱「營收」）和凈利潤「雙降」的期中成績單。
8月28日晚間，廈門銀行披露的2024年半年度報告顯示，截至2024年6月末，該行實作營收28.92億元，同比下降2.21%；實作歸屬於母公司股東的凈利潤12.14億元，較上年同期減少2.15億元，同比下降15.03%。
廈門銀行表示，營收下降主要系受息差收窄影響，利息凈收入同比減少，但非息收入保持良好增長態勢。
具體來看，今年上半年，廈門銀行實作利息凈收入20.01億元，同比下降 10.58%，主要因為在 LPR（貸款市場報價利率）持續下調、市場利率持續走低、存款定期化趨勢未見改善等的環境下，銀行息差較同期收窄，影響凈利息收入的實作。而廈門銀行的非利息凈收入同比增長23.83%，至8.91億元，其中投資收益為5.57億元，同比增加283.26%；手續費及傭金凈收入為1.80億元，同比下降8.09%。
一直以來，凈息差是廈門銀行財報中備受關註的指標之一。今年上半年，該行凈息差為1.14%，同比下降0.2%，環比增加0.05%。對比國家金融監督管理總局近期披露的2024年二季度商業銀行凈息差（1.54%）水平，廈門銀行還有一定差距。
廈門銀行表示，凈利差（1.06%）、凈息差下降主要受LPR利率持續下行、年初集中重定價及公司加大對實體經濟減費讓利的力度等因素影響，貸款平均利率下降明顯。公司主動聚焦結構調優，一方面，壓降低息票據規模，提升一般貸款日均占比，助力二季度貸款平均收益率環比止跌趨穩；另一方面，積極壓降高息美元存款，疊加前期存款掛牌利率下調效果顯現，二季度存款平均付息率趨於下行，助力公司凈息差、凈利差於二季度有所回升。
2017年至2023年，該行凈息差由2.05%降至1.28%。在2023年度業績說明會上，廈門銀行行長吳昕顥就曾表示，廈門銀行凈息差較可比同期收窄，後續將持續提升差異化競爭力，進一步加強存貸款定價管理水平，同時將工作重點聚焦存貸業務內部的結構調整，多方位多途徑地改善凈息差。
在總資產方面，中報顯示，截至2024年6月末，廈門銀行總資產達3984.55 億元，較2023年末上升1.99%。 其中，貸款及墊款總額為2132.87億元，較2023年末增長1.71%；總負債3672.21億元，較上年末上升1.96%，其中，存款總額2052.87億元，較2023年末下降1.10%
值得註意的是，今年上半年，廈門銀行關註類貸款較上年末增加18.26億元至48.30億元。對此，廈門銀行表示，主要是針對部份基本面正常但受外部經濟環境變化影響出現風險訊號的客戶，基於審慎原則將其分類下調為關註。將持續跟蹤關註類客戶的經營情況及關註類貸款的變化情況，加強關註類貸款管理，持續防範化解關註類客戶信用風險。
在資產質素方面，截至2024年6月末，廈門銀行不良貸款率為0.76%，與年初持平；撥備覆蓋率為396.22%，較年初下降16.67%，但仍處於較高水平。
