根据国家新规划，2030年起，申领基本养老金的最低缴费年限将从15年增至20年。这一改变的最大益处是提高退休人员的养老金水平，同时在一定程度上减轻了养老金基金的财务压力。
我国的养老金计算方式主要由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，而过渡性养老金并非由目前的缴费所影响。
在15年和20年的缴费期限中，养老金的差异到底有多大？虽然基础养老金和个人账户养老金的计算公式在全国范围内是统一的，但具体的计算因子和数据则因地区及个人差异而异。
基础养老金的计算公式为：等于退休前一年度的社会平均工资×（1+个人平均缴费指数）÷2×缴费年数×1%。缴费指数通常在0.6至3之间浮动。根据此公式，15年缴费的养老金约为退休前一年社平工资的12%至30%，而20年缴费则为16%至40%。
全国31个省份在2023年公布的社平工资或用于养老金计算的基数范围是6401元至12183元。
缴费年数实际上是按月计算的，每缴费一个月，养老保险缴费年数增加0.0833年。
如果假设社平工资为8000元，平均缴费指数为1，那么缴费5年的基础养老金差额大约是400元。
个人账户养老金的部分，则是将养老保险个人账户的余额除以退休时的计发月数来确定。
以社平工资8000元、每月缴费比例为100%来看，每月养老保险个人账户的余额将增加约640元，一年为7680元。简化计算不考虑工资增长和账户利息，五年的差额则为38400元。
计发月数因年龄而异：50岁时为195个月，55岁时为170个月，60岁时为139个月。以60岁退休计算，养老金的月差额约为276元。
将上述两部分合计，养老金每月可增加676元。
对于那些以100%档次缴费15年的员工，他们的月养老金通常在1500元至2000元之间。增加676元对他们来说是一个明显的提高。
养老金是关系到老年生活的重要保障，当然是越多越好。尤其是退休后的养老金，每年会通过定额调整、挂钩调整和适当倾斜三种方式调整，以体现出多缴多得、长缴多得的激励原则，使得缴费时间越长的人得到的养老金越多。
此外，有些人可能会担心多缴5年会亏损。但是，缴费年限的增加还会提高一些特定条件下的抚恤金标准。如果在未领取养老金的情况下去世，缴费20年的职工的抚恤金会是14个月的城镇居民月人均可支配收入，比缴费15年多5个月。养老保险个人账户的余额也是可以继承的，因此这五年的缴费并非无回报。
因此，养老保险多缴费5年，在同一缴费档次下，基本养老金能增加超过1/3。这对退休后的养老保障确实是一大利好。
