近日，因上海銀行境外機構重大投資事項未經行政授權，該行時任相關負責人被監管部門予以警告。5月30日，上海銀行已因上述違規被罰款80萬元
標點財經、投資時間網研究員 田文會
9月26日，上海銀行股份有限公司（下稱上海銀行，601229.SH）股價盤中最低下跌3.55%，當天收漲1.78%，居A股銀行板塊漲幅倒數第三，也低於上證指數3.61%的漲幅。上海銀行當天股價表現相對疲弱或與近日的傳聞有關。
一封名為【是誰把易方達香港帶入火坑的？】的舉報信件稱，易方達基金的香港子公司易方達資產管理（香港）有限公司（下稱易方達香港）存在多項違反基金行業從業準則的行為，其中包括協助上海銀行隱瞞其投資的境外虧損等。
9月25日，易方達香港釋出聲明稱，市場上出現一些有關該公司的不實及惡意指控，公司第一時間啟動內審程式，並聘請外部香港律師事務所就相關事項開展了獨立調查。
就在9月25日當天，國家金融監督管理總局官網也釋出了一則監管資訊。該資訊顯示，9月19日，國家金融監督管理總局上海監管局決定對時任上海銀行海外業務部港台業務部高級經理助理龐雅琦予以警告，原因是其對上海銀行境外機構重大投資事項未經行政授權負有直接責任。今年5月30日，該局已因上述違規對上海銀行罰款80萬元。
上海銀行過往財報顯示，該行首家境外機構是全資子公司上海銀行（香港）有限公司（下稱上銀香港），同時，上銀香港還在香港下設了全資子公司上銀國際有限公司（下稱上銀國際）。2021年—2023年，上銀香港合並報表凈虧損合計14.18億港元。2021年—今年上半年，上銀國際凈虧損合計19.33億港元。而且，上銀國際出現資不抵債，今年上半年末的凈資產為-2.29 億港元。
標點財經、投資時間網研究員就上述境外投資相關訊息向上海銀行發送了溝通提綱，截至發稿尚未收到回復。
因境外機構投資違規被罰
上海銀行時任相關負責人近日因該行境外機構投資違規被警告，此前，該行已因相同的原因被罰款。
9月25日，國家金融監督管理總局官網釋出行政處罰資訊顯示，9月19日，國家金融監督管理總局上海監管局決定對時任上海銀行海外業務部港台業務部高級經理助理龐雅琦作出警告的行政處罰，主要因其對上海銀行境外機構重大投資事項未經行政授權負有直接責任。
5月30日，該局決定對上海銀行罰款80萬元，原因為境外機構重大投資事項未經行政授權。
上述處罰資訊中所稱「境外機構」皆未明確具體名稱。
上海銀行半年報資訊顯示，該行全資子公司上銀香港於2013年6月開業，為該行首家境外機構。利用其身處香港國際金融中心的地域及資源優勢，上銀香港發揮集團整體合力，為境內「走出去」和香港本地企業提供跨境綜合金融服務。
2021年—2023年，上銀香港合並報表分別凈虧損0.89億港元、6.01 億港元、7.28 億港元，三年合計凈虧損14.18億港元。
上銀香港全資子公司上銀國際則於2015年1月開業，作為集團境外投行平台，上銀國際重點支持上海銀行客戶的跨境投融資業務。
今年上半年，上銀國際同比也由盈轉虧，凈虧損6.86億港元，上年同期實作凈利潤 0.79億港元。此前，上銀國際已持續虧損數年，2021年—2023年分別凈虧損1.36億港元、3.78 億港元、7.33 億港元，三年合計凈虧損12.47億港元。加上今年上半年凈虧損，合計凈虧損19.33億港元。
上銀國際凈資產近幾年也持續下滑。2021年末—2023年末，該公司凈資產分別為7.69億港元、3.46 億港元、-2.34 億港元。今年上半年末，上銀國凈資產為-2.29 億港元。
據上海銀行2023年年報，2023年中資房地產債券市場未見明顯好轉，由於資產減值損失和處置部份房地產債券，上銀國際當年不僅繼續凈虧損，而且期末凈資產為負數。
境外自有投資虛增浄利潤？
上海銀行近日還因一封舉報信而備受關註。
據網上訊息和相關報道，有自稱「易方達香港吹哨人」的舉報者於9月24日發送了名為【是誰把易方達香港帶入火坑的？】的舉報信件。
該舉報信稱，易方達香港存在協助上海銀行隱瞞其投資的境外重大虧損、向客戶提供高檔宴請及奢華禮物等多項違反基金行業從業準則的行為。
據上述信件，上海銀行委托易方達香港管理其境外超過100億元人民幣的自有資金，並以兩個易方達香港專戶分開管理。易方達香港以專戶管理人的身份及專戶名義投資於境外美元債券及其管理的兩只香港公募基金。由於2022年及2021年境外美元債爆雷，這兩只易方達香港公募基金表現也受到較大影響。上海銀行及易方達香港為了隱藏上海銀行投資於這兩只公募基金的虧損，聯手操作，結果虛增上海銀行2021年—2023年年度的浄利潤10億元人民幣以上，上海銀行最近的2024年半年報仍存在有關虛增利潤。
9月25日，易方達香港釋出聲明稱「不實及惡意指控」。
上海銀行半年報顯示，今年上半年，該行歸母凈利潤為129.69億元，同比微增1.04%。
今年上半年末，該行金融投資為13522.37億元，較上年末增3.60%。其中，基金投資為2042.45億元，同比降3.91%，基金投資在交易性金融資產中的占比為67.22%。
上海銀行今年以來股價走勢 （元）
數據來源：Wind
